區(qū)屬各預(yù)算單位:
根據(jù)《西寧市城中區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)城中區(qū)“小金庫”專項(xiàng)治理工作方案的通知》(城中政辦函〔2018〕1號(hào))工作任務(wù)及步驟,城中區(qū)于4月28日-5月21日在完成自查自糾工作的基礎(chǔ)上,開展“小金庫”專項(xiàng)治理重點(diǎn)檢查工作。結(jié)合我區(qū)實(shí)際,制定本工作方案。
一、檢查對(duì)象范圍
(一)檢查對(duì)象
1、扶貧、教育、衛(wèi)生、社保、民政等與群眾利益密切相關(guān)的部門和單位;
2、執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰權(quán)相對(duì)集中的部門和單位;
3、有舉報(bào)線索、日常管理中問題較多、自查自糾不認(rèn)真的部門和單位;
4、以往巡察、審計(jì)、財(cái)政監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題尚未整改落實(shí)的部門和單位。
(二)檢查比例要求
區(qū)本級(jí)部門單位的重點(diǎn)檢查面不低于50%。
二、檢查組工作安排
根據(jù)區(qū)“小金庫”專項(xiàng)治理工作方案要求,財(cái)政、審計(jì)及聘請(qǐng)第三方審計(jì)單位組織檢查組對(duì)37家預(yù)算單位開展重點(diǎn)檢查,重點(diǎn)檢查面不低于50%。
督導(dǎo)組及重點(diǎn)檢查單位名單:
組長(zhǎng):何秋紅區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)
副組長(zhǎng):曾穎區(qū)財(cái)政局副局長(zhǎng)
祁海林區(qū)審計(jì)局副局長(zhǎng)
成員:董曉英區(qū)財(cái)政局財(cái)政監(jiān)督檢查工作人員
楊紅萍區(qū)財(cái)政局財(cái)政監(jiān)督檢查工作人員
張小兒區(qū)審計(jì)局工作人員
重點(diǎn)檢查單位:區(qū)農(nóng)牧局、區(qū)環(huán)保局、區(qū)城管局、區(qū)衛(wèi)計(jì)局、區(qū)民政局、區(qū)安監(jiān)局、區(qū)教育局、區(qū)科技文體旅游局、區(qū)財(cái)政局、區(qū)食藥和市場(chǎng)監(jiān)督管理局、區(qū)司法局、區(qū)人社局、區(qū)建設(shè)局、區(qū)國土局、區(qū)發(fā)改局、區(qū)統(tǒng)計(jì)局、飲馬街辦事處、南灘街辦事處、倉門街辦事處、人民街辦事處、禮讓街辦事處、南川東路辦事處、南川西路辦事處、總寨鎮(zhèn)政府、區(qū)疾控中心、區(qū)政府采購服務(wù)中心、區(qū)國庫支付中心、區(qū)婦聯(lián)、區(qū)政法委、區(qū)南川東路衛(wèi)生院、沈家寨衛(wèi)生院、西寧市勞動(dòng)路小學(xué)、西寧市沈家寨小學(xué)、西寧市西關(guān)街小學(xué)、西寧市南川西路小學(xué)、西寧市南山路小學(xué)、西寧市陽光小學(xué)。
三、檢查內(nèi)容及檢查方式
(一)檢查內(nèi)容
1、重點(diǎn)檢查內(nèi)容。違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定,應(yīng)列入而未列入規(guī)定賬戶、賬簿的各項(xiàng)資金(含有價(jià)證券)及其形成的資產(chǎn),均納入治理范圍。重點(diǎn)是對(duì)2015至2017年進(jìn)行全面清理檢查,堅(jiān)決查處貪污、私分、受賄、行賄和套取專項(xiàng)資金、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)私設(shè)“小金庫”等違法違規(guī)行為,以及其他違規(guī)發(fā)放補(bǔ)貼補(bǔ)助等問題。具體包括:
(1)違規(guī)收費(fèi)、罰款及攤派設(shè)立“小金庫”;
(2)用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫”;
(3)以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫”;
(4)經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫”;
(5)虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”;
(6)以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫”;
(7)上下級(jí)單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫”;
(8)其他違規(guī)行為設(shè)立“小金庫”;
(9)除“小金庫”外發(fā)生的賬面其他違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的問題。
2、做好查出問題整改工作。切實(shí)貫徹執(zhí)行有關(guān)工作要求,扎實(shí)做好本次專項(xiàng)治理工作查處問題的整改落實(shí)。同時(shí)認(rèn)真做好2015年之前,省委對(duì)區(qū)縣巡視工作、省市嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律大檢查以及各級(jí)審計(jì)部門審計(jì)發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題的整改落實(shí)工作,對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行全面跟蹤督辦,確保整改和責(zé)任追究措施落實(shí)到位。
(二)檢查方式
1、把“小金庫”專項(xiàng)治理與區(qū)委巡察,審計(jì)部門單位財(cái)務(wù)審計(jì)及財(cái)政部門會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查等檢查工作結(jié)合起來,加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)配合、信息共享,避免重復(fù)。
2、根據(jù)檢查內(nèi)容及《“小金庫”重點(diǎn)檢查情況報(bào)告表》(附表)的相關(guān)內(nèi)容,嚴(yán)格按照?qǐng)?zhí)法檢查工作程序、財(cái)政部《財(cái)政檢查辦法》等規(guī)定開展檢查。區(qū)本級(jí)檢查采取調(diào)賬與進(jìn)點(diǎn)相結(jié)合、以進(jìn)點(diǎn)檢查為主的方式進(jìn)行。下達(dá)《“小金庫”專項(xiàng)治理工作檢查通知書》,發(fā)布《“小金庫”專項(xiàng)治理工作檢查報(bào)告》,接受社會(huì)監(jiān)督。被查單位要積極配合,及時(shí)提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬表和相關(guān)資料,并簽署《被檢查單位承諾書》,確保檢查資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性,對(duì)弄虛作假、虛報(bào)瞞報(bào)或拒絕、阻撓檢查,嚴(yán)重影響調(diào)查工作正常進(jìn)行的單位和個(gè)人,依法嚴(yán)肅查處。檢查組嚴(yán)格依據(jù)財(cái)經(jīng)法規(guī),采取與相關(guān)人員座談、實(shí)物盤點(diǎn)、賬戶核對(duì)、票據(jù)核對(duì)、收入核實(shí)、賬表核對(duì)、調(diào)查問詢等方式認(rèn)真做好檢查工作。對(duì)查出的問題,本著“自查從輕、被查從嚴(yán)”的原則,依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)進(jìn)行處理,切實(shí)做到統(tǒng)一檢查、統(tǒng)一審理、統(tǒng)一定性、統(tǒng)一處理,程序規(guī)范、證據(jù)確鑿、處理恰當(dāng)。
四、工作要求
(一)明確任務(wù),壓實(shí)責(zé)任。各部門、各單位對(duì)本部門、單位“小金庫”專項(xiàng)治理工作負(fù)總責(zé),按照確定的工作任務(wù)和目標(biāo),健全機(jī)制,強(qiáng)化責(zé)任,抓好落實(shí)。區(qū)財(cái)政、審計(jì)等單位負(fù)責(zé)組織實(shí)施,加強(qiáng)督導(dǎo),做好重點(diǎn)檢查工作。區(qū)屬各相關(guān)單位要抽調(diào)專業(yè)力量,組成專項(xiàng)工作組,加大對(duì)下重點(diǎn)檢查力度。
(二)突出重點(diǎn),統(tǒng)籌兼顧。專項(xiàng)治理工作以治理私設(shè)“小金庫”為重點(diǎn),同時(shí)兼顧對(duì)財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況的檢查,著力治理和糾正大額提現(xiàn)、白條入賬、虛列支出套取資金以及違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、加班費(fèi)、會(huì)議補(bǔ)助等問題。各單位要結(jié)合實(shí)際,突出重點(diǎn),注重實(shí)效,有針對(duì)性地開展專項(xiàng)治理工作。財(cái)政、審計(jì)等部門要做好牽頭和組織協(xié)調(diào)工作,形成合力,確保專項(xiàng)治理工作有力有序推進(jìn)。
(三)全面檢查,不留死角。全面梳理本區(qū)、各單位應(yīng)納入“小金庫”專項(xiàng)治理范圍的具體對(duì)象,深入查找預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)處置、政府采購、財(cái)務(wù)管理等方面存在的隱患和漏洞,切實(shí)做到檢查單位全覆蓋、檢查內(nèi)容無空白、檢查線索不遺漏。
(四)嚴(yán)肅法紀(jì),標(biāo)本兼治。堅(jiān)持依法依規(guī)辦事,堅(jiān)決查處和糾正各類違規(guī)行為,不斷深化財(cái)務(wù)、國有資產(chǎn)經(jīng)營管理等改革,健全完善相關(guān)體制、機(jī)制和制度,更加注重從源頭預(yù)防和治理財(cái)務(wù)違法違規(guī)問題。
五、檢查總結(jié)資料上報(bào)
5月25日至7月20日為“小金庫”專項(xiàng)治理重點(diǎn)檢查及上報(bào)總結(jié)報(bào)告階段。區(qū)級(jí)各部門于7月20日前完成本區(qū)重點(diǎn)檢查工作,并將重點(diǎn)檢查報(bào)告及《“小金庫”重點(diǎn)檢查情況報(bào)告表》(附件2)、《“小金庫”專項(xiàng)治理情況匯總報(bào)告表》(附件3)、《“小金庫”專項(xiàng)治理查處情況報(bào)告表》(附件4)報(bào)送區(qū)“小金庫”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
附件:2.“小金庫”重點(diǎn)檢查情況報(bào)告表
附件:3.“小金庫”專項(xiàng)治理情況匯總報(bào)告表
附件:4.“小金庫”專項(xiàng)治理查處情況報(bào)告表
城中區(qū)政府“小金庫”專項(xiàng)治理
工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(代)
2018年5月25日