主任、各位副主任、各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2022年度財政決算（草案）報告如下，請予審議。

一、2022年收支決算情況

（一）收支決算情況。2022年城中區(qū)一般公共預算收入總量為240750萬元，其中：地方一般公共預算收入74341萬元，上級補助收入136892萬元，上年結(jié)余收入19837萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入5801萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3879萬元。一般公共預算支出163298萬元，上解支出31753萬元，調(diào)出資金2237萬元，債務還本支出1245萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3784萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)2023年度支出38433萬元，實現(xiàn)收支平衡。

一般公共預算收支總量與向區(qū)十九屆人大四次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，決算數(shù)沒有發(fā)生變化。

（二）一般公共預算執(zhí)行有關情況說明。一是決算數(shù)與執(zhí)行數(shù)增減變化情況。與今年2月份向區(qū)十九屆人大四次會議報告的2022年預算執(zhí)行數(shù)相比，上解支出減少2171萬元，主要是市財政局按照我區(qū)2022年預算執(zhí)行結(jié)果，結(jié)合調(diào)整完善市與縣（區(qū)、園區(qū)）收入劃分改革和部分地區(qū)超基數(shù)上解實際，核定城中區(qū)超額上解金額2171萬元；安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加2171萬元，主要是超額上解部分用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。二是地方一般公共預算收入情況。地方一般公共預算收入比年初向城中區(qū)十九屆人大常委會第四次會議材料上報告數(shù)短收33482萬元，一方面由于2022年國家實施新的組合式減稅降費政策，城中區(qū)全年小微企業(yè)（其他企業(yè)）原政策（新增政策）增值稅留抵退稅6340萬元。另一方面受新冠疫情對城中區(qū)房地產(chǎn)、建筑、服務等各行業(yè)反復影響，導致全區(qū)財政收入大幅下降。對于因落實新增留抵退稅政策減少的財政收入，上級財政部門給予了一定數(shù)額的補助，對于其他因素導致的減收，我們通過壓減支出等方式最終實現(xiàn)2022年度預算平衡。三是體制上繳稅收收入情況。根據(jù)2022年預算執(zhí)行情況，按照收入劃分改革要求測算，最終結(jié)算城中區(qū)上繳稅收收入23311萬元。四是補助收入情況。2022年上級補助收入136892萬元，增長25.1%。其中：返還性收入16885萬元，與上年持平；一般轉(zhuǎn)移支付收入101901萬元，增長39.3%、專項轉(zhuǎn)移支付收入18106萬元，下降6.8%。五是動用預備費情況。2022年初安排總預備費2600萬元，預算執(zhí)行中動用1906萬元，全部用于疫情防控相關工作，剩余694萬元用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。六是預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2022年初預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5879萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3879萬元，余額2000萬元，年末預備費等各類結(jié)余資金安排1613萬元，返還超額上解收入2171萬元，用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，2022年末預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額5784萬元。七是“三公經(jīng)費”使用情況。2022年行政事業(yè)單位用財政撥款開支的“三公經(jīng)費”為179.8萬元，下降10.1%。其中：公務接待費0.2萬元，下降96.6%，公務用車運行維護費179.6萬元，增長4.4%。八是財政直達資金使用情況。2022年下達城中區(qū)各類直達資金43972萬元（其中：特殊轉(zhuǎn)移支付37657萬元、正常轉(zhuǎn)移支付6315萬元）。主要是中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程、就業(yè)補助資金、城鄉(xiāng)義務教育補助資金、困難群眾救助資金、基本公共衛(wèi)生服務補助資金、優(yōu)撫對象補助等資金，全年實際形成支出37809萬元。九是年末資金結(jié)轉(zhuǎn)情況。2022年末結(jié)轉(zhuǎn)資金38433萬元，主要是省市專項資金。十是專項資金爭取情況。2022年度共爭取省級專項資金77256萬元，完成考核目標的102.9%，重點支持教育、衛(wèi)生健康、社會保障等民生領域，主要用于城鄉(xiāng)義務教育、基本藥物制度補助、困難群眾救助補助、保障性安居工程等方面。

二、政府性基金預算收支決算情況

2022年政府性基金預算收入總量為11032萬元，其中：上級補助收入224萬元，上年結(jié)余收入1571萬元，調(diào)入資金2237萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入7000萬元。政府性基金預算支出3130萬元，債務還本支出900萬元。收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)2023年支出7002萬元，2022年度實現(xiàn)收支平衡。

政府性基金預算與向區(qū)十九屆人大四次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，決算數(shù)沒有發(fā)生變化。

三、國有資本經(jīng)營預算收支決算情況

2022年國有資本經(jīng)營預算收入總量為511萬元，其中：上級補助收入472萬元，上年結(jié)余收入39萬元。國有資本經(jīng)營預算支出174萬元，收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)2023年支出337萬元，2022年度實現(xiàn)收支平衡。

國有資本經(jīng)營預算與向區(qū)十九屆人大四次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，決算數(shù)沒有發(fā)生變化。

四、社會保險基金預算收支決算情況

2022年社會保險基金預算收入10269萬元，社會保險基金預算支出3247萬元，本年收支結(jié)余7022萬元，年末滾存結(jié)余25191萬元。

社會保險基金預算與向區(qū)十九屆人大四次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，決算數(shù)減少679萬元，主要是2022年決算報表中委托投資收益為733萬元，具體是2021年委托投資收益679萬元，2022年委托投資收益54萬元，2022年根據(jù)《青海省社會保險服務局補記城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金投資收益的通知》（青社服局函〔2023〕19號）要求進行反記賬，重新結(jié)轉(zhuǎn)賬套等工作所導致。

五、2022年政府債務情況

（一）地方政府債務限額情況。根據(jù)西寧市財政局《關于下達地方政府一般債務限額的通知》（寧財金字〔2022〕1121號）、《關于調(diào)整2021—2022年地方政府專項債務限額的通知》（寧財金字〔2022〕1070號），2022年末，城中區(qū)地方政府債務限額69693萬元（其中：一般債務23593萬元，專項債務46100萬元）。

（二）地方政府債務余額情況。2022年，城中區(qū)新增地方政府債券12801萬元，其中：一般債券5801萬元、專項債券7000萬元。2022年末，全區(qū)地方政府債務余額66325萬元（其中：一般債務20225萬元，專項債務46100萬元），全區(qū)債務指標控制在預警線以內(nèi)，債務風險總體可控，債務規(guī)模與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應。

（三）地方政府債務還本付息情況。2022年，城中區(qū)債務還本付息4086萬元（其中：一般債務1849萬元，專項債務2237萬元）。具體為：一般債券還本1245萬元，一般債券付息及發(fā)行費用604萬元；專項債券還本900萬元，專項債券付息及發(fā)行費用1337萬元。

六、貫徹落實區(qū)人大決議工作情況

2022年，城中區(qū)大力實施“提升效能、更加注重精準、可持續(xù)”的積極財政政策，狠抓財政管理改革工作，收支運行保持在合理區(qū)間內(nèi)，財力保障水平穩(wěn)步提升，財政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，財稅體制改革不斷深化，財政管理能力穩(wěn)步提升，嚴肅財經(jīng)紀律取得實效，各項重點工作順利推進。

（一）聚焦政策精準發(fā)力，著力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。聚焦高質(zhì)量發(fā)展主線，完善財政支持措施，落實落細穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策和接續(xù)措施。財政收支平衡可持續(xù)運行。堅持以預期目標引領收入組織工作，努力挖潛增收，實現(xiàn)應收盡收。強化財政預算約束，盤活存量資金，提高閑置資金使用效益，保障重大項目，重點領域資金需求。爭取上級資金支持，強化公共衛(wèi)生體系、重大疫情防控體系等建設，基層防控能力大力提升。政策執(zhí)行高效有力。嚴格執(zhí)行組合式稅費支持政策，全年小微企業(yè)（其他企業(yè)）原政策（新增政策）增值稅留抵退稅6340萬元。助力市場主體紓困發(fā)展。凝聚合力爭取上級資金支持，強化重點領域資金保障，推動經(jīng)濟持續(xù)向好。促進財政金融聯(lián)動，鼓勵金融機構(gòu)不斷提高企業(yè)信用貸款和普惠性小微企業(yè)貸款比例，發(fā)揮財政資金對提振內(nèi)需、惠民助企的杠桿效益。認真落實穩(wěn)崗就業(yè)政策，延續(xù)實施普惠性穩(wěn)崗返還等階段性政策，幫助企業(yè)減輕負擔、穩(wěn)定崗位。進一步完善資金直達機制，加快直達資金兌現(xiàn)進度，確保直達資金精準高效安全落地，切實惠企利民。政府采購規(guī)范高效。2022年，全區(qū)政府采購項目預算資金1.3億元，實際采購資金1.27億元，節(jié)約財政資金349.7萬元，電子賣場實現(xiàn)交易3453筆，交易金額4202萬元，全年審減26個政府投資項目567萬元，審減率為14.12%。加大政府采購支持中小企業(yè)力度，將面向小微企業(yè)的價格扣除比例由6%—10%提高至10%—20%，發(fā)揮政府采購的政策功能，促進中小企業(yè)健康發(fā)展。

（二）聚焦關鍵強化保障，著力推動重點任務落實。圍繞省市區(qū)委、區(qū)政府重大任務，突出重點，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，強化保障，推動各項任務落地見效。兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，堅持有多少錢辦多少事，量入為出、節(jié)用裕民，集中財力辦大事、惠民生。推動政府機關“過緊日子”要求，大力壓減“三公經(jīng)費”等一般性支出，全年“三?！敝С霰Ｕ嫌辛?。用足用好民生資金。2022年，全區(qū)民生支出13.44億元，占總支出的82.3%，社會保障和就業(yè)、農(nóng)林水、公共安全、衛(wèi)生健康、教育支出同口徑分別增長12.8%、9.5%、6.9%、3.4%、2.5%。落實惠民惠農(nóng)財政補貼、提升社會保障和就業(yè)能力，持續(xù)推動教育均衡高質(zhì)量發(fā)展，大力支持醫(yī)療衛(wèi)生領域建設，著力加快城鄉(xiāng)社區(qū)建設。全力保障疫情防控工作。建立疫情常態(tài)化長效保障機制，全力保障核酸檢測、防疫物資采購、生活物資保障及隔離點改造、方艙醫(yī)院建設等各項支出。

（三）聚焦改革持續(xù)推進，著力提升預算管理水平。充分落實財政制度改革，補齊管理制度短板，強化預算編制完整科學、預算執(zhí)行規(guī)范高效，財會監(jiān)督嚴格有力、績效管理精準有效。強化預算管理。健全增量與存量、部門財政撥款收入與非財政撥款收入的統(tǒng)籌機制，集中財力辦大事，增強重大決策部署財力保障。嚴格落實“過緊日子”要求，嚴控一般性支出，確保財政資金用在關鍵處、花出高效益。加強預決算公開，加快推進預算一體化建設，強化數(shù)據(jù)分析應用。穩(wěn)步推進省以下財政體制改革，跟進國家和省、市改革步伐，科學合理確定財政保障機制和管理方式，形成省、市、區(qū)權(quán)責明晰的財政關系。不斷加強財會監(jiān)督。持續(xù)嚴肅財經(jīng)紀律，強化財會監(jiān)督與巡視監(jiān)督、企業(yè)監(jiān)督的有效銜接，完成轄區(qū)內(nèi)30家代理記賬業(yè)務質(zhì)量專項檢查、11家預算單位惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”專項檢查，13個部門會計評估監(jiān)督檢查及全區(qū)81家預算部門的預決算信息公開監(jiān)督檢查，督促及時整改發(fā)現(xiàn)的問題，進一步規(guī)范財政財務管理，提高會計信息質(zhì)量，維護財經(jīng)紀律和市場經(jīng)濟秩序。深化預算績效管理。積極探索預算績效目標管理，將區(qū)屬預算單位所有項目納入項目績效目標管理計劃，明確全區(qū)45個項目列入項目支出績效目標考評范圍。對2019年城鎮(zhèn)老舊小區(qū)綜合整治及南關街外立面整治、前營街幼兒園建設等17個重點民生領域項目進行政府購買服務第三方整體項目支出績效評價，涉及資金4515萬元。加強績效考評結(jié)果應用。2022年初，兌現(xiàn)上年績效考評優(yōu)良單位，安排考評獎補資金56萬元，并在全區(qū)范圍內(nèi)進行公開通報。

（四）聚焦風險關口前移，著力強化政府風險防控能力。嚴肅財經(jīng)紀律，把各方面資金管好用好，切實防范金融風險，嚴格執(zhí)行黨中央關于財經(jīng)工作的方針政策和工作部署，把“過緊日子”的要求落到實處。地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?/strong>有序開展。聚焦八大領域，深入開展自查自糾，以查促改，探索建立長效約束機制，有力維護財經(jīng)制度，提升財政效能，為我區(qū)經(jīng)濟社會可持續(xù)健康發(fā)展提供保障。嚴守底線防范債務風險。堅持促發(fā)展與防風險并重，在申報環(huán)節(jié)，加強債券項目合規(guī)性審核和風險把控，從源頭上把控債券發(fā)行風險；在執(zhí)行環(huán)節(jié)，嚴格執(zhí)行專項債券“負面清單”制度，加強財政可承受能力論證；在償還環(huán)節(jié)，壓實償債責任，明確償債時限，足額還本付息；在績效評價環(huán)節(jié)，加強地方政府專項債券項目資金績效管理，提高專項債券資金使用效益，有效防范政府債務風險。自覺接受人大審查監(jiān)督。貫徹落實人大預算審查監(jiān)督重點，完善編制方式，不斷提高預決算草案編制質(zhì)量，自覺接受審查監(jiān)督。認真落實區(qū)人大有關決議，及時報告工作落實和進展情況。