區(qū)屬各相關(guān)單位：

為進(jìn)一步嚴(yán)肅黨紀(jì)黨規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，建立健全防范治理“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制，堅(jiān)決防范和杜絕“小金庫(kù)”、不正之風(fēng)和腐敗等問(wèn)題發(fā)生，城中區(qū)財(cái)政局決定于近期開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理監(jiān)督檢查工作，現(xiàn)就結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本方案。

一、總體要求

（一）工作目標(biāo)

堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆五中全會(huì)精神，緊緊圍繞全面從嚴(yán)治黨的總體要求，牢固樹(shù)立“四個(gè)意識(shí)”，不斷堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩 個(gè)維護(hù)”，嚴(yán)格執(zhí)行“六大紀(jì)律”，全面開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，堅(jiān)決查處和糾正各種形式的“小金庫(kù)”，促進(jìn)落實(shí)黨紀(jì) 黨規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，健全防范治理“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制，真正從源頭斬?cái)嗖涣甲黠L(fēng)和腐敗問(wèn)題的“資金鏈”。

（二）基本原則

——明確任務(wù)，壓實(shí)責(zé)任。區(qū)財(cái)政局要按照確定的工作任務(wù)和目標(biāo)，做好全區(qū)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，健全機(jī)制，強(qiáng)化責(zé)任，抓好落實(shí)。同時(shí)，加強(qiáng)督導(dǎo)，做好重點(diǎn)檢查工作，加大重點(diǎn) 檢查力度。 ——突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌兼顧。專項(xiàng)治理工作以治理私設(shè)“小金 庫(kù)”為重點(diǎn)，同時(shí)兼顧對(duì)財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況的檢查，著力治理和 糾正大額提現(xiàn)、白條入賬、虛列支出套取資金以及違規(guī)發(fā)放津貼 補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、加班費(fèi)、會(huì)議補(bǔ)助等問(wèn)題。各單位要結(jié)合實(shí)際，突 出重點(diǎn)，注重實(shí)效，有針對(duì)性地開(kāi)展專項(xiàng)治理工作，確保專項(xiàng)治 理工作有力有序推進(jìn)。

——全面檢查，不留死角。全面梳理本單位應(yīng)納入“小金庫(kù)” 專項(xiàng)治理范圍的具體對(duì)象，深入查找預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)處置、政府 采購(gòu)、財(cái)務(wù)管理等方面存在的隱患和漏洞，切實(shí)做到檢查單位全 覆蓋、檢查內(nèi)容無(wú)空白、檢查線索不遺漏。

——嚴(yán)肅法紀(jì)，標(biāo)本兼治。堅(jiān)持依法依規(guī)辦事，堅(jiān)決查處和 糾正各類違規(guī)行為，不斷深化財(cái)務(wù)、國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理等改革，健全完善相關(guān)體制、機(jī)制和制度，更加注重從源頭預(yù)防和治理財(cái)務(wù)違法違規(guī)問(wèn)題。

二、工作任務(wù)及步驟

（一）主要任務(wù)

1. 專項(xiàng)治理范圍。按照統(tǒng)一部署，本次專項(xiàng)治理工作的范圍為區(qū)屬黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體。

2.專項(xiàng)治理內(nèi)容。違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入規(guī)定賬戶、賬簿的各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點(diǎn)是對(duì)2018至2020年進(jìn)行全面清理檢查，堅(jiān)決查處貪污、私分、受賄、行賄和套取專項(xiàng)資金、會(huì)議費(fèi)、 培訓(xùn)費(fèi)私設(shè)“小金庫(kù)”等違法違規(guī)行為，以及其他違規(guī)發(fā)放補(bǔ)貼補(bǔ)助等問(wèn)題。具體包括：

（1）違規(guī)收費(fèi)、罰款及攤派設(shè)立“小金庫(kù)”；

（2）用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫(kù)”；

（3）以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫(kù)”；

（4）經(jīng)營(yíng)收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫(kù)”；

（5）虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫(kù)”；

（6）以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫(kù)”；

（7）上下級(jí)單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫(kù)”；

（8）其他違規(guī)行為設(shè)立“小金庫(kù)”；

（9）除“小金庫(kù)”外發(fā)生的賬面其他違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的問(wèn)題。（二）工作步驟

本次專項(xiàng)治理工作采取單位自查與重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。

1.自查自糾階段（4月19日起至4月30日）。全區(qū)各單位按照統(tǒng)一要求，及時(shí)制定自查自糾工作計(jì)劃，做到不走過(guò)場(chǎng)、全面覆蓋，自查面必須達(dá)到100%；在各單位開(kāi)展自查自糾工作中，對(duì)內(nèi)部發(fā)現(xiàn)存在設(shè)立“小金庫(kù)”以及其他違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的問(wèn)題，要主動(dòng)上報(bào)并立即糾正，屬于“小金庫(kù)”的資金于4月30日前 繳入國(guó)庫(kù)。

2.重點(diǎn)檢查階段（4月30日至7月31日）。在自查自糾的基礎(chǔ)上，聘請(qǐng)第三方審計(jì)單位組織檢查組對(duì)41家預(yù)算單位開(kāi)展重點(diǎn)檢查，檢查面不低于50%。重點(diǎn)關(guān)注教育、扶貧、衛(wèi)生、民政等與群眾利益密切相關(guān)的部門(mén)和單位，以及環(huán)保、衛(wèi)計(jì)、市場(chǎng)監(jiān)督等執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰權(quán)相對(duì)集中的部門(mén)單位。

重點(diǎn)檢查單位：區(qū)財(cái)政局、區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心、區(qū)政府采購(gòu)服務(wù)中心、區(qū)發(fā)展改革和工業(yè)信息化局、區(qū)建設(shè)局、區(qū)生態(tài)環(huán)境局、區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局、區(qū)疾病預(yù)防控制中心、區(qū)婦幼保健計(jì)劃生育服務(wù)中心、區(qū)人力資源和社會(huì)保障局、區(qū)司法局、區(qū)城市管理行政執(zhí)法局、區(qū)應(yīng)急局、區(qū)醫(yī)療保障局、區(qū)教育考試服務(wù)中心、區(qū)委宣傳部、區(qū)文體旅游科技局、區(qū)文化館、區(qū)自然資源局、 區(qū)市政公用服務(wù)中心、區(qū)委綠色發(fā)展辦公室、區(qū)統(tǒng)計(jì)局、區(qū)政法委、區(qū)婦女聯(lián)合會(huì)、中國(guó)共產(chǎn)主義青年團(tuán)西寧市城中區(qū)委員會(huì)、 區(qū)南川東路衛(wèi)生服務(wù)中心、區(qū)南灘社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、禮讓街辦事處、南灘辦事處、南川西路辦事處、人民街辦事處、倉(cāng)門(mén)街辦事處、南川東路辦事處、水井巷小學(xué)、紅星小學(xué)、謝家寨小學(xué)、逸夫小學(xué)、七一路小學(xué)、勞動(dòng)路小學(xué)、保育院。

3.整改落實(shí)階段（7月31日至8月27日）。各部門(mén)、各單位要針對(duì)治理工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，制定整改措施并抓好落實(shí)，做到資金資產(chǎn)處理到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位。同時(shí)，要深入剖析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，強(qiáng)化制度建設(shè)和源頭治理，預(yù)防“小金庫(kù)” 問(wèn)題再次發(fā)生。

三、工作要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各部門(mén)要高度重視，切實(shí)把專項(xiàng)治理工作擺在重要位置，進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任，抓好工作落實(shí)。為確保專項(xiàng)治理工作有力有序推進(jìn)，切實(shí)落實(shí)主體責(zé)任。

（二）嚴(yán)格自查自糾?！靶〗饚?kù)”專項(xiàng)治理工作要以遏制違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為發(fā)生、糾正違法違規(guī)問(wèn)題、規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序?yàn)楦灸康?，切?shí)把自查自糾工作落到實(shí)處，實(shí)事求是，真查真改。凡自查認(rèn)真、主動(dòng)查擺、糾正及時(shí)的，可按照黨紀(jì)黨規(guī)和相關(guān)法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，視情節(jié)輕重，對(duì)責(zé)任單位適當(dāng)酌情處理。對(duì)自查出的“小金庫(kù)”，要全部繳入國(guó)庫(kù)，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。其他賬面違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的收支問(wèn)題，按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

（三）依法重點(diǎn)查處。對(duì)重點(diǎn)檢查期間發(fā)現(xiàn)的私設(shè)“小金庫(kù)” 問(wèn)題，特別是近年來(lái)屢查屢犯的單位，除依法收繳國(guó)庫(kù)以及進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理外，還要對(duì)責(zé)任單位和責(zé)任人員依法給予行政處罰，追究相應(yīng)責(zé)任。對(duì)設(shè)立“小金庫(kù)”負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任的人員，依法依規(guī)嚴(yán)肅追究責(zé)任；對(duì)發(fā)現(xiàn)的其他違反法律法規(guī)問(wèn)題，按法律法規(guī)進(jìn)行處理。對(duì)重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)” 數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的，要按有關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)肅處理；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)。同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)自查自糾、重點(diǎn)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的匯總、分析與研究，及時(shí)通報(bào)各類違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題。

（四）嚴(yán)肅執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)。對(duì)重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，“小金庫(kù)” 專項(xiàng)治理工作機(jī)構(gòu)要依法依規(guī)進(jìn)行處理處罰，追究有關(guān)人員責(zé)任，特別是在自查自糾“小金庫(kù)”等問(wèn)題上不作為、不落實(shí)、有隱瞞的部門(mén)和單位，在重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)設(shè)立“小金庫(kù)”的，一律嚴(yán)肅追責(zé)，從重處理；對(duì)在專項(xiàng)治理工作中存在的弄虛作假、壓案不查、對(duì)抗檢查、拒不糾正、銷(xiāo)毀證據(jù)、突擊花錢(qián)、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人等情形，要及時(shí)取證，掌握實(shí)情，移交區(qū)黨委、政府依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。

西寧市城中區(qū)財(cái)政局

2021年4月19日